§ 4. Уголовная ответственность за нарушение банковского законодательства

§ 4. Уголовная ответственность за нарушение банковского законодательства

К преступлениям в сфере банковской деятельности следует отнести деяние, предусмотренное ст. 172 УК РФ (Незаконная банковская деятельность).

Банковская деятельность является разновидностью предпринимательской дея­тельности, и на нее распространяются требования о регистрации и лицензировании, су­ществующие применительно к другим видам предпринимательства. Государственную регистрацию кредитных организаций, выдачу им лицензий на осуществление банков­ских операций и отзыв лицензий осуществляет ЦБ РФ (ст. 12 и 13 Закона «О банках и банковской деятельности»). В лицензии предусматривается перечень операций, на осуществление которых данная кредитная организация имеет право, а также валюта, в которой эти банковские операции могут осуществляться. Банки и небанковские кредитные организации получают право проводить банковские операции с момента получения лицензии.

§ 3. Административная ответственность за нарушение законодательства о банках и банковской деятельности

§ 3. Административная ответственность за нарушение законодательства о банках и банковской деятельности

Вступление в силу с 1 июля 2002 г. КоАП РФ привело к конкуренции норм административного и банковского права. Иначе говоря, с введением КоАП РФ ЦБ РФ не лишился права по применению мер ответственности.
Административная ответственность установлена в КоАП РФ ст. 15.26 (Нарушение законодательства о банках и банковской деятельности).
Объектом правонарушений, предусмотренных этой статьей, является установленный действующим законодательст­вом порядок осуществления банковской деятельности. Действующее законодательство предусматривает целую систе­му правил, определяющих надлежащую деятельность кредитных организаций. В качестве специальных банковских законов высту­пают законы о ЦБ РФ и «О банках и банковской деятельности».

§ 2. Банковские санкции как меры банковской ответственности

§ 2. Банковские санкции как меры банковской ответственности

В соответствии со ст. 74 Закона о ЦБ РФ в случае нарушения кредитной организацией федеральных законов, издаваемых в соответствии с ними нормативных актов и предписаний Банка России, непредставления информации, представления неполной или недостоверной информации Банк России имеет право требовать от кредитной организации устранения выявленных нарушений, взыскивать штраф в размере до 0,1 процента минимального размера уставного капитала либо ограничивать проведение кредитной организацией отдельных операций на срок до шести месяцев.

Понятие банковской ответственности и банковского правонарушения

§ 1. Понятие банковской ответственности и банковского правонарушения

Банковская ответственность - это разновидность финансово-правовой ответственности, которая заключается в применении банковских санкций к кредитным организациям за нарушение ими банковского законодательства. Банковской ответственности характерны следующие признаки:

Надзор ЦБ РФ за кредитными организациями

4 вопрос

В соответствии с законодательством ЦБ РФ осуществляет функции надзора за деятельностью банков, за соблюдением ими экономических нормативов, контролирует правильное применение законодательства России о банках.

ЦБ РФ может назначать и осуществлять проверку операций банков, поручать проведение таких проверок аудиторскими организациями.

В рамках осуществления надзора ЦБ РФ вправе давать обязательные для исполнения предписания об устранении нарушений банковского законодательства. В случаях неисполнения предписаний ЦБ РФ, выявления нарушений экономических нормативов, причинивших ущерб банкам и клиентам и других систематических нарушений, ЦБ РФ как орган управления кредитной системой вправе предъявить учредителям следующие требования:

-         о проведении мероприятий по финансовому оздоровлению банка, в т.ч. по увеличению его капитала и изменению активов;

-         о реорганизации банка;

-         о замене руководителя банка;

-         о ликвидации банка.

В связи с выявленными нарушениями ЦБ РФ вправе применить также меры воздействия такие, как:

-         взыскать штраф в размере не более 1 %  минимального размера уставного капитала;

-         ввести запрет на осуществление отдельных видов банковских операций до 1 года; 

-         ввести запрет на открытие филиалов и представительств банка до 1 года;

-         повысить нормы обязательных резервов для банков, нарушающие установленные экономические нормативы до 6 месяцев;

-         назначить временную администрацию по управлению банком на период его финансового оздоровления до 6 месяцев;

-         отозвать лицензию на совершение банковских операций.

Действующее законодательство предусматривает случаи, когда ЦБ РФ вправе отозвать лицензию и когда обязан это сделать.

Так, вправе отозвать лицензию в следующих случаях:

- установления недостоверности сведений, на основании которых выдана лицензия;

- задержки представления банковской отчетности сроком более 15 дней;

- задержки осуществления банковских операций после получения лицензии сроком более 1 года;

 - установления фактов недостоверности отчетных данных;

- осуществления банковских операций, не предусмотренных лицензией;

- неоднократное нарушение в течение 1 года требований, предусмотренных ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных незаконным путем» и т.д.

ЦБ РФ обязан отозвать лицензию в случаях:

- понижения достаточности капитала ниже 2 %;

- понижения размера собственных средств ниже минимального размера уставного капитала;

- неисполнение требований ЦБ РФ о приведении в соответствие размера уставного капитала;

- неспособности кредитной организации удовлетворять требования кредиторов, вкладчиков и т.д.

Наиболее часто совершаемые правонарушения кредитными организациями:

1)    отсутствие установленных форм отчетности;

2)    отсутствие качества предоставленных отчетов;

3)    фонды, создаваемые банками, используются не по целевому назначению и т.д.

Решения ЦБ РФ могут быть обжалованы коммерческими банками и другими кредитными организациями в суде.

Таким образом, используются различные виды санкций от простого предупреждения и штрафов до закрытия банка. Практика показывает, что эти санкции не приводят к желаемому эффекту. Поэтому возникает вопрос о предупредительных мерах, которые обычно приносят лучшие результаты. В этих целях ЦБ РФ должен располагать неоспоримой властью и большим моральным авторитетом. Признание будет тем легче добиться, чем более тесные доверительные отношения будут связывать ЦБ РФ с коммерческими банками. Доверие будет усилено, если ЦБ РФ будет соблюдать корректность в отношении банков, находящихся в кризисном состоянии. И лишь в случаях рецидивов или злонамеренности ЦБ РФ должен выражать открыто свои сомнения по поводу целесообразности существования того или иного банка.

Например, во Франции в соответствии с Законом о деятельности и контроле кредитных учреждений Президент Банка Франции может предложить акционерам банка попавшего в затруднительное положение, продолжить выполнение их обязанностей или прибегнуть к поддержке других банков в целях сохранения порядка и репутации банка. Эта статья позволяет избежать возникновения серьезных кризисных ситуаций в банковской системе. Причина успеха в пристальном надзоре контрольных органов за «здоровьем» банка. Проще вмешаться, когда болезнь еще не проявилась, и ее последствия не приняли необратимый характер. Поэтому возникает вопрос о предупредительных мерах.

Прежде чем подойти к крайним мерам, следует попытаться найти другие решения проблемы. В их числе могут быть: сближение с другим банком, слияние или поглощение и т.д.

Взаимоотношения ЦБ РФ с кредитными организациями

3 вопрос

Взаимоотношения ЦБ РФ с коммерческими и другими кредитными учреждениями определяется тем, что с одной стороны, ЦБ РФ наделен широкими властными полномочиями по управлению денежно-кредитной системой РФ, а с другой стороны, ЦБ РФ – юридическое лицо, вступающее в определенные гражданско-правовые отношения с коммерческими банками и другими кредитными учреждениями.

В отличие от Госбанка СССР ЦБ РФ непосредственно не контролирует деятельность хозяйствующих субъектов, а осуществляет надзор за деятельностью коммерческих банков и других кредитных учреждений,

ЦБ РФ:

-  принимает меры по защите интересов вкладчиков, создает страховой фонд за счет обязательных отчислений банков;

- дает разрешения на открытие филиалов и представительств коммерческих банков;

- устанавливает правила проведения банковских операций, ведения бухучета и отчетности;

- правила организации внутреннего контроля;

- разрабатывает  требования, предъявляемые к кандидатурам на должности руководителя, главного бухгалтера, членов Совета директоров кредитных организаций;

- лицензирует деятельность коммерческих банков и регистрирует их Уставы. В лицензии предусматривается перечень операций, осуществляемых коммерческим банком. Лицензии выдаются на осуществление банками, как рублевых операций, так и операций в иностранной валюте. Банки получают право осуществлять банковские операции с момента получения лицензии.

Отказ в выдаче лицензии на проведение банковских операций и регистрации Устава может иметь место в следующих случаях:

-         несоответствие учредительного договора и Устава действующему законодательству;

-         несоответствие кандидатов, предлагаемых на должности руководителя, главного бухгалтера, членов Совета директоров, предъявляемым к ним требованиям;

-         неудовлетворительное финансовое положение учредителей, угрожающее интересам вкладчиков и кредиторов банка.

Для получения лицензии кредитная организация должна представить следующие документы:

- заявление,

- учредительный договор,

- устав,

- бизнес-план,

- документы об уплате государственной пошлины, лицензионного сбора,

- копии документов о государственной регистрации учредителей -юридических лиц,

- аудиторское заключение о достоверности финансовой отчетности,

- документы, подтверждающие источники происхождения средств учредителей,

- анкеты кандидатов на должности руководителя, главного бухгалтера.

Вопрос о выдаче лицензии решается в течение 6 месяцев. При принятии решения о выдаче лицензии ЦБ РФ направляет требование о полной оплате заявленного уставного капитала. После получения подтверждения об оплате уставного капитала лицензия выдается в течение 3 дней.

Для регулирования банковской деятельности ЦБ РФ согласно ст. 24 Закона о ЦБ РФ устанавливает следующие экономические нормативы для кредитных организациий:

1.Минимальный размер уставного капитала. Он устанавливается в различных размерах в зависимости от вида банка. Каждый коммерческий банк должен увеличивать величину своего уставного капитала;

2.Предельное соотношение между размером уставного капитала банка и суммой его активов с учетом оценки риска;

3. Предельный размер имущественных вкладов (не денежной части) в уставной капитал (не более 20 %);

4.Показатели ликвидности (способности своевременно обеспечить выполнение своих обязательств перед клиентом) баланса банка. Эти показатели устанавливаются в виде нормативного соотношения между активами банка и его обязательствами;

5.Минимальный размер собственных средств;

6. Минимальный размер обязательных резервов, хранящихся в ЦБ РФ;

7.Максимальный размер риска на одного заемщика;

8.Максимальный размер риска на одного кредитора;

9.Ограничение размеров валютного и курсового риска;

10.Ограничение использования привлеченных депозитов для приобретения акций юридических лиц;

11. Нормативы достаточности капитала и т.д.

Этот перечень нормативов не является исчерпывающим.

С помощью экономических нормативов ЦБ РФ воздействует на деятельность коммерческих банков и других кредитных организаций, способствует созданию условий для их устойчивого функционирования, поддерживает стабильность кредитной системы России.

Согласно ст. 29 Закона о ЦБ РФ он определяет порядок формирования обязательных страховых фондов банков для возмещения возможных убытков клиентов, возникших по вине данного банка.

Согласно законодательству коммерческие банки при недостатке средств для осуществления кредитования клиентов и выполнение принятых на себя обязательств могут обращаться за получением кредитов в ЦБ РФ на условиях, определенных ЦБ РФ. Предоставление кредитов осуществляется на конкурсной основе посредством проведения аукционов, т.е. предпочтение отдается наиболее устойчивым в финансовом плане банкам. Предоставляя коммерческим банкам кредит, ЦБ РФ вступает с ним в гражданско-правовые отношения, строящихся на началах равенства сторон.

Заемщики – юридические лица, в т.ч. коммерческие банки и другие кредитные организации, не выполняющие свои обязанности по своевременному возврату полученных ссуд, могут быть признаны банкротом, с опубликованием в печати.

В соответствии с ФЗ РФ «О несостоятельности (банкротстве)» коммерческий банк или другая кредитная организация, их кредиторы, а также прокурор вправе обратиться в арбитражный суд с заявлением о возбуждении дела о банкротстве коммерческого банка или другого кредитного учреждения только после отзыва его лицензии на совершение банковских операций ЦБ РФ.

Отзыв лицензии ЦБ РФ не означает, что арбитражный суд обязательно вынесет решение о признании банка банкротом и его ликвидации. Арбитражный суд может вынести решение об отклонении заявления о признании банка банкротом или проведении соответствующих реорганизационных мероприятий.

На основании решения арбитражного суда о признании юридического лица банкротом осуществляется его принудительная ликвидация в порядке конкурсного производства.

С момента признания должника банкротом и принятия решения об открытии конкурсного производства:

-         запрещается передача либо другое отчуждение имущества должника (исключение, когда разрешение дано собранием кредиторов), погашение его обязательств;

-         сроки исполнения всех долговых обязательств считаются наступившими;

-         прекращается начисление пени и процентов по всем видам задолженности должника и др.

Юридическое лицо считается ликвидированным с момента исключения его из Государственного реестра кредитных организаций на основании предписания ЦБ РФ.

Понятие, принципы и виды банковского кредита

2 вопрос

Одним из видов кредита является банковский кредит. При банковском кредитовании возникают экономические отношения, в процессе которых временно свободные денежные средства государства, юридических и физических лиц, аккумулированные банками, предоставляются ими хозяйствующим субъектам (и гражданам) на условиях возвратности, возмездности и срочности.
Банковский кредит характеризуется следующими признаками:

1.  Характерной чертой банковского кредита является производительное использование ссудного фонда. Это позволяет не только погасить кредит, но и выплатить вознаграждение за пользование ссудой за счет увеличения в процессе производства прибавочной стоимости.

2.В отношениях банковского кредита участвуют 2 стороны: банк – в роли кредитора, юридические и физические лица – в роли заемщиков. 

3.Отношения банковского кредита возникают вследствие заключения договора банковской ссуды, регулируемое гражданским правом.

4. При банковском кредите банк держит верховенство как кредитор.

5. Договор  банковского кредита обеспечивается под различные способы обеспечения.

6.При банковском кредите договор банковской ссуды заключается на условиях равенства сторон. Банковский кредит абсолютно несовместим с элементом принуждения при заключении кредитной сделки. 

Общественные отношения, возникающие при банковском кредитовании, в зависимости от их специфики регламентируются нормами различных отраслей российского права, главным образом нормами административного, финансового и гражданского права.

Банковское кредитование регулируется законами РФ, указами Президента РФ. Существенную роль в регулировании банковского кредитования играют инструкции, положения, письма ЦБ РФ, изданные по вопросам, отнесенным к его компетенции и имеющие нормативный характер. В регулировании банковского кредитования значительное место принадлежит также деловым обыкновением и банковским обычаям.

Банковское кредитование осуществляется в соответствии с определенными принципами – основными руководящими положениями, закрепленными в нормах права.

 Принцип возвратности означает, что денежные средства, полученные в виде ссуды, служат для заемщика лишь временным источником финансовых ресурсов и должны быть возвращены банку или другой кредитной организации.

 Принцип срочности вытекает из принципа возвратности, ссуды подлежат возврату в установленные сроки, нарушение которых влечет за собой применение определенных санкций.

 Принцип платности основывается на возмездном характере услуг, оказываемых банками при предоставлении кредита. За предоставление кредита, как правило, взимается определенная плата в виде процента. Размер процентной ставки определяется сторонами по кредитному договору самостоятельно.

 Принцип обеспеченности заключается в том, что банки с целью возврата кредита выдают его под различные формы обеспечения:

-         под залог товарно-материальных ценностей, недвижимости;

-         под поручительство;

-         под обязательство и т.д.

Законодательство предусматривает возможность предоставление кредита и без соответствующего обеспечения (бланковый кредит), как правило, получают клиенты, имеющие тесные связи с банком.

 Принцип целенаправленности. Банковский кредит выдается на строго определенные цели. Использование ссуды не по целевому назначению влечет за собой применение соответствующих санкций.

Банковский кредит можно классифицировать по различным основаниям:

1. В зависимости от срока, на который выдан банковский кредит и объекта кредитования:

- краткосрочный выдается на срок менее 1 года. Объектами кредитования являются потребности текущей деятельности хозяйствующего субъекта;

- долгосрочный выдается на 1 год и более длительное время. Объектами кредитования являются затраты, связанные со строительством новых предприятий, техническим перевооружением и реконструкцией действующих предприятий, выпуском новой продукции и т.д.

2. В зависимости от  назначения:

- бюджетный;

- промышленный;

- сельскохозяйственный;

- торговый;

- потребительский;

- инвестиционный и др.

3. В зависимости от размера:

- крупный;

- средний;

- малый.

Критериями оценки размера является  субъектный состав:  предоставляется кредит государству, физическому лицу или юридическому лицу.

 4. По способам предоставления:

- разовый;

- контокоррентный – это оплата требований к счету клиента в случае отсутствия собственных средств на его счете;

- в форме кредитной линии – предоставление кредита в течение определенного периода в пределах согласованного лимита.

5. По порядку погашения:

- погашаемый единовременно;

- с рассрочкой платежа (ежемесячно, ежеквартально, по полугодиям).

6. По видам процентных ставок:

- фиксированной процентной ставкой;

- плавающей процентной ставкой.

7. По валюте:

- предоставляемый в валюте РФ;

 - предоставляемый в  иностранной валюте;

8. По формы обеспечения:

- доверительный кредит (бланковый)  кредит предоставляется без обеспечения сроком до 3 месяцев и под высокие проценты;

-  вексельный (онкольный) кредит  предоставляется под залог векселей с последующим их выкупом после погашения ссуды (сроком до 1 года);

-  под залог ценных бумаг. Размер кредита зависит от стоимости ценных бумаг и видов (эмитентов) ценных бумаг;

-  авальный (гарантийный) кредит предоставляется под гарантию других предприятий или банков;

-  ипотечный кредит  предоставляется под залог недвижимости;

- учет векселей, т.е. покупка их банком, к ним же переходит право требования платежа от векселедержателей. Клиент получает вексельную сумму, уменьшенную на учетный процент за досрочное получение денег.

9. По числу кредиторов:

- кредит, предоставляемый 1 банком;

- синдицированный кредит предоставляется одному заемщику 2 или более кредиторами, объединившимся в синдикат;

- параллельный кредит, когда 2 и более банков одновременно предоставляют заемщику кредит. Переговоры с заемщиком проводятся отдельно, затем заключается общий кредитный договор.

Банковская система РФ

1 вопрос

В нашем государстве Государственный банк был создан в 1860 г. Достаточно сказать, что еще Петр III за недолгое свое правление (1761-1762 гг.) заложил его основы. Екатерина II учредила только ей подотчетный Государственный ассигнационный банк, который сейчас мы, конечно, назвали бы ЦБ.